Przejście na B2B — ile naprawdę zostaje z kontraktu
Oferta na B2B prawie zawsze wygląda lepiej niż wypłata z etatu, bo porównuje się kwoty, które nie są porównywalne. Stawka godzinowa to przychód firmy, a nie pieniądze na koncie: po drodze są koszty prowadzenia działalności, podatek dochodowy, składki społeczne ZUS i składka zdrowotna.
Ten scenariusz liczy kontrakt rozliczany godzinowo przy pracy zdalnej i własnym sprzęcie, więc koszty są niskie i wynik zależy głównie od formy opodatkowania oraz etapu ZUS-u. To ważne, bo pierwsze miesiące wyglądają znacznie lepiej niż stan docelowy — ulga na start i preferencyjny ZUS kończą się i wtedy koszt prowadzenia firmy rośnie skokowo.
Zwróć uwagę na kolumnę „od 31. miesiąca". To ona mówi, czy stawka z oferty wystarcza na stałe, a nie tylko przez pierwszy rok.
Założenia tego scenariusza
Kontrakt B2B rozliczany godzinowo: 160 zł za godzinę przy 8 godzinach dziennie, praca zdalna, sprzęt własny.
Opis, z którego powstał ten plan: „Chcę przejść na B2B jako konsultant. Mam ofertę 160 zł za godzinę na 8 godzin dziennie, start od przyszłego miesiąca. Pracuję z domu, mam własny laptop.”
Ile zostanie Ci miesięcznie na każdej formie opodatkowania
Kwoty to, co zostaje po kosztach firmy, podatku dochodowym i składkach ZUS. Trzy kolumny to trzy etapy ZUS-u, nie trzy dowolne miesiące — między drugim a trzecim koszt prowadzenia firmy mniej więcej się podwaja.
| Forma opodatkowania | Mies. 1–6ulga na start | Mies. 7–30ZUS preferencyjny | Od mies. 31pełny ZUS |
|---|---|---|---|
| Ryczałtstawka 12% od przychodu | 20 133,05 zł | 21 359,82 zł | 19 547,29 zł |
| Liniowy19% od dochodu | 18 391,79 zł | 19 995,54 zł | 17 893,59 zł |
| Skala12% w pierwszym progu | 19 158,17 zł | 20 820,19 zł | 18 647,23 zł |
Nie wskazujemy, która forma jest właściwa — pokazujemy, ile wychodzi w każdej. Przy ryczałcie podatek liczy się od przychodu, więc koszty go nie zmniejszają; przy skali i liniowym wchodzą do kosztów uzyskania przychodu.
Stawka ryczałtu w tym scenariuszu: 12%. Usługi związane z oprogramowaniem i doradztwem w zakresie informatyki (PKWiU ex 62.01, 62.02) — ryczałt 12%, nie 8,5%. Jeśli Twoja działalność mieści się w innej stawce, zmień ją w kalkulatorze — wiersz ryczałtu przeliczy się od razu.
Z czego składa się ten plan
Przychody i koszty rozpisane na pozycje. W kalkulatorze każdą kwotę można kliknąć i zmienić — wynik przelicza się od razu.
- Kontrakt B2B+26 880,00 zł mies.
Podałeś 160 zł/h przy 8 h dziennie.
- Obsługa firmy−600,00 zł mies.
- Księgowość−350,00 zł mies.
- Software i subskrypcje−250,00 zł mies.
- Praca z domu−180,00 zł mies.
- Telefon−100,00 zł mies.
- Internet−80,00 zł mies.
To są liczby dla przykładowych założeń. Otwórz ten scenariusz w kalkulatorze i podmień kwoty na swoje — wszystko przeliczy się od razu, bez zakładania konta.
Policz to dla siebieInne policzone scenariusze
- Firma sprzątająca — czy jeden stały klient wystarczyJeden lokal na start, własne auto — czy 2 500 zł wystarczy
- Franczyza kawiarni — czy to się opłaca?Lokal, wpisowe, dwóch baristów — pełne drzewo kosztów
- Sklep internetowy — ile zostaje z obrotu50 tys. sprzedaży miesięcznie — ile z tego naprawdę zostaje
- Usługi budowlane — ile zostaje z własnej działalnościWłasne auto i sprzęt — wykończenia wnętrz na swoim
- Salon fryzjerski — ile kosztuje otwarcie i ile zostajeLokal, fotel dla drugiej osoby — od ilu klientów się spina
Najczęstsze pytania
- Czy opłaca się założyć działalność gospodarczą?
- To zależy od tego, ile realnie zostanie Ci po kosztach, podatku dochodowym i składkach ZUS — a nie od samego przychodu. Kalkulator liczy to za Ciebie: opisujesz pomysł własnymi słowami, a on rozbija go na przychody, koszty i nakłady na start, po czym pokazuje kwotę, która zostaje w kieszeni. Sprawdź szczególnie wynik po zakończeniu ulg w ZUS — to on mówi, czy biznes spina się na stałe.
- Ile zostaje z działalności gospodarczej po podatku i ZUS?
- Z przychodu odchodzą kolejno: koszty firmy, podatek dochodowy, składki społeczne ZUS i składka zdrowotna. To, co zostaje, zależy od formy opodatkowania, wysokości kosztów i etapu, na którym jesteś z ZUS-em. Kalkulator rozpisuje to pozycja po pozycji w sekcji „Gdzie idą pieniądze", więc widzisz nie tylko wynik, ale i każde odjęcie, które do niego prowadzi.
- Co bardziej się opłaca: ryczałt, liniowy czy skala?
- Nie ma jednej odpowiedzi — decydują Twoje koszty i wysokość dochodu. Przy ryczałcie podatek liczy się od przychodu, więc koszty go nie zmniejszają; przy skali i podatku liniowym koszty wchodzą do kosztów uzyskania przychodu i obniżają podstawę. Kalkulator pokazuje wszystkie trzy warianty obok siebie dla Twoich liczb i nie wybiera za Ciebie. Wybór formy opodatkowania warto omówić z księgowym lub doradcą podatkowym.
- Ile wynosi ZUS na początku działalności?
- ZUS przy nowej działalności to nie jedna kwota, tylko schodek. Najpierw przysługuje „ulga na start" bez składek społecznych, potem preferencyjny ZUS od obniżonej podstawy, a po nim pełne składki. Składka zdrowotna jest płatna zawsze. Kalkulator prowadzi plan przez wszystkie trzy etapy i bierze aktualne stawki z rejestru stałych podatkowych, zamiast wpisywać je w treść strony.
- Jak zmienia się dochód firmy po zakończeniu ulgi na start?
- Zwykle mocno w dół, i to jest najczęściej pomijana pułapka planowania. Po zakończeniu ulg koszt prowadzenia firmy potrafi mniej więcej się podwoić, więc biznes, który wyglądał na dochodowy przez pierwszy rok, może po tym progu przestać się spinać. Dlatego kwota wiodąca w kalkulatorze pokazuje stan docelowy — sytuację po zakończeniu ulg — a etapy z ulgami są pod nią jako to, czym są: przejściowe.
- Czy kalkulator uwzględnia koszty działalności?
- Tak, i rozróżnia trzy sposoby ich liczenia. Zwykły koszt wychodzi z konta i zbija podatek. Koszt, który i tak już ponosisz prywatnie, zbija podatek, ale nie sprawia, że jesteś uboższy niż dziś. Koszt bez prawa do odliczenia wychodzi z konta, a fiskus go nie uzna. Jeśli jesteś VAT-owcem, koszty wchodzą w kwocie netto — VAT od zakupów wraca ze zwrotu, więc nie wychodzi z kieszeni.
- Czy potrzebuję konta, żeby policzyć swój pomysł?
- Nie. Kalkulator działa bez logowania i bez NIP-u, a wynik zostaje w Twojej przeglądarce — nie zapisujemy planu na serwerze. Udostępnianie działa przez link, który niesie cały plan w adresie, więc nawet on nie trafia do naszych logów. Konto przydaje się dopiero wtedy, gdy chcesz, żeby te same jednostki wypełniały się prawdziwymi fakturami.
- Czy AUTOPILOT to księgowość?
- Nie. AUTOPILOT to analityka finansowa dla jednoosobowej działalności: prognozy, przepływy, podatki i porównania form opodatkowania. Nie prowadzi ksiąg, nie wysyła deklaracji i nie zastępuje księgowego. Wyliczenia z kalkulatora są oparte na podanych przez Ciebie założeniach i nie są poradą podatkową.
Wyliczenia opierają się na założeniach opisanych wyżej i nie są poradą podatkową. AUTOPILOT nie prowadzi księgowości ani nie wysyła deklaracji. Decyzję o formie opodatkowania warto omówić z doradcą podatkowym lub księgowym.